กระบวนการจัดสรรเงินรายได้พัฒนาภาควิชา
คำอธิบาย   การจัดสรรเงินรายได้พัฒนาภาควิชา จะดำเนินการออกเป็น 2  ช่วงเวลา คือ ช่วงแรกต้นปีงบประมาณ เป็นการจัดสรรเงินรายได้พัฒนาภาควิชาซึ่งเป็นยอดประมาณการโดยใช้ข้อมูลของปีก่อนมาเป็นข้อมูลประกอบในการจัดสรร  และช่วงหลังสิ้นปีงบประมาณเป็นการจัดสรรยอดเงินรายได้พัฒนาภาควิชาที่แท้จริง เมื่อได้รับทราบข้อมูลที่ใช้สำหรับประกอบการจัดสรรเงินที่เป็นข้อมูลการดำเนินงานของปีงบประมาณที่จัดสรร  การจัดสรรเงินรายได้พัฒนาภาควิชาจะเริ่มดำเนินงานประมาณเดือนกรกฎาคมของทุกปี   ในขณะดำเนินงานข้อมูลการดำเนินงานจริงของปีงบประมาณที่จะจัดสรรยังไม่เกิดขึ้น จึงจำเป็นต้องใช้ข้อมูลของปีก่อน มาเป็นข้อมูลประกอบการจัดสรรไปพลางก่อน  ทั้งนี้ เพื่อให้ภาควิชาสามารถทราบกรอบงบประมาณที่จะได้รับ  เพื่อรองรับการจัดทำแผนการใช้จ่ายเงินรายได้พัฒนาภาควิชา   และเมื่อสิ้นปีงบประมาณ คณะฯ ได้รับรายรับค่าธรรมเนียมการศึกษา รวมถึงข้อมูลการดำเนินงานจริงของปีงบประมาณนั้นๆ  จะดำเนินการจัดสรรอีกครั้งพร้อมแจ้งไปยังภาควิชา/การเงินรับทราบ เพื่อดำเนินการปรับปรุงยอดเงินทางบัญชีต่อไป  ดังนั้น เพื่อให้เข้าใจวิธีการจัดสรรเงินรายได้พัฒนาภาควิชา ขอยกตัวอย่าง เช่น การจัดสรรเงินรายได้พัฒนาภาควิชาของปีงบประมาณ พ.ศ. 2556
ช่วงแรกต้นปีงบประมาณ (ใช้ข้อมูลของปีก่อน) ประกอบด้วย				ช่วงหลังสิ้นปีงบประมาณ (ใช้ข้อมูลจริง) ประกอบด้วย
1. จำนวนนักศึกษาภาคการศึกษาที่ 1/2555				1. จำนวนนักศึกษาภาคการศึกษาที่ 1/2556
2. จำนวนนักศึกษาเต็มเวลาภาคการศึกษาที่ 2/2554 และ 1/2555				2. จำนวนนักศึกษาเต็มเวลาภาคการศึกษาที่ 2/2555 และ 1/2556
3. จำนวนบุคลากร ณ ต้นปีงบประมาณ 2555 (ข้อมูลบุคลากรเดือนตุลาคม 2554)				3. จำนวนบุคลากร ณ ต้นปีงบประมาณ 2556 (เดือนตุลาคม 2555)
4. ข้อมูลคะแนนการประเมินKPI ของการประเมินคุณภาพภายในปีการศึกษา 2554				5. ข้อมูลคะแนนการประเมินคุณภาพ KPIs ของการประเมินคุณภาพาภายในปีการศึกษา 2555
5. ข้อมูลประมาณการรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษของปีงบประมาณ 2556				6. ข้อมูลรายรับจริงค่าธรรมเนียมพิเศษของปีงบประมาณ 2556
ขั้นตอนหลัก	ขั้นตอนย่อย	ระยะเวลา	ผู้รับผิดชอบ	แหล่งข้อมูลที่เกี่ยวข้อง	เอกสาร/form/ตัวอย่าง	Tips
การจัดสรรเงินรายได้พัฒนาภาควิชา(ช่วงแรกต้นปีงบประมาณ เป็นยอดประมาณการ)
1. การจัดทำข้อมูลจำนวนนักศึกษาปริญญาตรี	1.1 นักศึกษาปริญญาตรี (ปกติ)	กรกฎาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408	ข้อมูล/สารสนเทศ จากเว็บไซด์กองแผนงาน	ข้อมูลสารสนเทศจากกองแผนงาน มหาวิทยาลัย	ใช้จำนวนนักศึกษาระดับปริญญาตรีปีการศึกษา 2555 ทุกชั้นปีของคณะวิศวกรรมศาสตร์ ณ วิทยาเขตหาดใหญ่  เนื่องจากจำนวนนักศึกษาชั้นปีที่ 1 ไม่สามารถแยกภาควิชาได้ ให้ใช้สัดส่วนเปอร์เซ็นต์ของเอกสารแผนการยืนยันรับนักศึกษาใหม่ของแต่ละภาควิชาประจำปีการศึกษา 2555  แล้วนำไปเทียบสัดส่วนกับจำนวนนักศึกษาชั้นปีที่1  ที่รับจริงทั้งหมดของปีการศึกษา 2555 เพื่อจะได้จำนวนนักศึกษาชั้นปีที่ 1แยกตามภาควิชา สำหรับชั้นปีอื่นๆ มีการแยกชัดเจนอยู่แล้ว ทั้งนี้ ไม่นับรวมนักศึกษาภ.คอมพิวเตอร์(โครงการพิเศษ)
	1.2 จำนวนนักศึกษาปริญญาตรี (โครงการพิเศษ)	กรกฎาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408	ข้อมูล/สารสนเทศ จากเว็บไซด์กองแผนงาน	ข้อมูลสารสนเทศจากกองแผนงาน มหาวิทยาลัย	ใช้จำนวนนักศึกษาระดับปริญญาตรีปีการศึกษา 2555 ทุกชั้นปีของคณะวิศวกรรมศาสตร์ ณ วิทยาเขตหาดใหญ่ เฉพานักศึกษาภาควิชาวิศวกรรมคอมพิวเตอร์ (โครงการพิเศษ) ซึ่งจะมีการแยกรายละเอียดข้อมูลชัดเจนทุกชั้นปี
2. การจัดทำข้อมูลจำนวนนักศึกษาเต็มเวลา	2.1 จำนวนนักศึกษาเต็มเวลาปริญญาตรี	กรกฎาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408	ระบบฐานข้อมูลนักศึกษาเต็มเวลา	ฐานข้อมูลนักศึกษาเต็มเวลา	ใช้ข้อมูลจำนวนนักศึกษาเต็มเวลา ณ วิทยาเขตหาดใหญ่ ตารางตามต้นสังกัดของผู้สอน ในคอลัมภ์โครงการปกติ ของภาคการศึกษาที่ 2/2554 และ 1/2555  นำมารวมกันแล้วหาร 2  เพื่อให้ได้จำนวนนักศึกษาเต็มเวลาของปีงบประมาณ 2555
	2.2 จำนวนนักศึกษาเต็มเวลาปริญญาตรี โครงการพิเศษ	กรกฎาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408	ระบบฐานข้อมูลนักศึกษาเต็มเวลา	ฐานข้อมูลนักศึกษาเต็มเวลา	ใช้ข้อมูลจำนวนนักศึกษาเต็มเวลา ณ วิทยาเขตหาดใหญ่ ตามต้นสังกัดของผู้สอนในคอลัมภ์โครงการพิเศษของภาคการศึกษาที่ 2/2554 และ 1/2555  นำมารวมกันแล้วหาร 2  เพื่อให้ได้จำนวนนักศึกษาเต็มเวลาของปีงบประมาณ 2555
3. การจัดทำข้อมูลจำนวนบุคลากรที่อยู่ปฏิบัติงาน		กรกฎาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408	รายชื่อบุคลากรคณะวิศวกรรมศาสตร์	รายชื่อบุคลากรคณะฯ	ใช้ข้อมูลบุคลากรที่อยู่ปฏิบัติงาน ณ ต้นปีงบประมาณ 2555 (เดือน ตุลาคม 2554) และใช้ข้อมูลเฉพาะบุคลากรของคณะวิศวกรรมศาสตร์ ที่อยู่ปฏิบัติงาน ณ วิทยาเขตหาดใหญ่เท่านั้น ทั้งสายวิชาการและสายสนับสนุน
4. ข้อมูลคะแนน KPIs	4.1 ข้อมูลผลการประเมินคุณภาพภายใน (SAR)	กรกฎาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408		รายงานผลการประเมินคุณภาพภายใน	ใช้ข้อมูลผลการประเมินคุณภาพภายใน(SAR) ของปีการศึกษา 2554 ที่ผ่านมา
5. ข้อมูลประมาณการรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษ	5.1 ข้อมูลรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษนักศึกษาระดับปริญญาตรี (ปกติ)	กรกฎาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408	เอกสารงบประมาณเงินรายได้ แบบฟอร์มที่ 2 ประมาณการรายรับงบประมาณเงินรายได้	ประมาณการรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษนักศึกษาป.ตรี โครงการปกติ	ประมาณการรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษนักศึกษาปกติต้องนำมาหัก 10% เพื่อสมทบกองทุนวิจัยก่อน หลังจากนั้นมาแบ่งสัดส่วนระหว่างคณะ และภาควิชา 50:50 และใช้วงเงินในสัดส่วน 50% เป็นการยอดในการจัดสรรให้ภาควิชา
	5.2 ข้อมูลรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษนักศึกษาระดับปริญญาตรี (โครงการพิเศษ)	กรกฎาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408	เอกสารงบประมาณเงินรายได้ แบบฟอร์มที่ 2 ประมาณการรายรับงบประมาณเงินรายได้	ประมาณการรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษนักศึกษาป.ตรี โครงการพิเศษ	ประมาณการรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษนักศึกษาโครงการพิเศษ ต้องนำมาหัก 10% เพื่อสมทบกองทุนวิจัยก่อน หลังจากนั้นมาแบ่งสัดส่วนระหว่างคณะกับภ.คอมพิวเตอร์ โดยคณะได้รับ 1/6 และภ.คอมพิวเตอร์ได้รับ 5/6
	5.3 ข้อมูลรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษนักศึกษาระดับปริญญาโท (สาขาวิศวกรรมคอมพิวเตอร์)	กรกฎาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408	เอกสารงบประมาณเงินรายได้ แบบฟอร์มที่ 2 ประมาณการรายรับงบประมาณเงินรายได้	ประมาณการรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษนักศึกษาป.โท	รายรับค่าธรรมเนียมพิเศษนักศึกษาระดับปริญญาโท ต้องนำมาหัก 10% เพื่อสมทบกองทุนวิจัยก่อน หลังจากนั้นจะจัดสรรให้เป็นเงินรายได้พัฒนาภาควิชาให้กับภ.คอมพิวเตอร์ทั้งหมด เนื่องจากเป็นภาควิชาเดียวที่มีการเรียกเก็บค่าธรรมเนียมพิเศษสำหรับนักศึกษาระดับปริญญาโทในหลักสูตรปกติ
6. การกรอกข้อมูลและตรวจสอบความถูกต้องของสูตรการจัดสรรเงิน		กรกฎาคม	ขวัญฤดี โทร.7408	-	สูตรการจัดสรรเงินรายได้พัฒนาภาควิชา	ต้องตรวจสอบรายละเอียดพร้อมสูตรให้ถูกต้อง เพราะนักศึกษาโครงการปกติและนักศึกษาโครงการพิเศษ ใช้เกณฑ์จัดสรรไม่เหมือนกัน
7. แจ้งกรอบวงเงินที่จัดสรรให้ภาควิชาสำหรับการจัดการจัดทำแผนการใช้จ่ายเงินรายได้		สิงหาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408	-	หนังสือแจ้งการจัดทำแผนการใช้จ่ายเงินรายได้	ต้องแยกประเภทแหล่งที่มาของเงินรายได้แต่ละประเภทให้ชัดเจน เช่น จากนักศึกษาปกติ นักศึกษาโครงการพิเศษ และนักศึกษาปริญญาโท(ภ.คอมพิวเตอร์)
8. ภาควิชาดำเนินการจัดทำแผนการใช้จ่ายเงินรายได้พัฒนาภาควิชาประจำปี ตามกรอบวงเงินที่ได้รับจัดสรร		สิงหาคม	ภาควิชา	-		การจัดทำแผนการใช้จ่ายเงิน ต้องจำแนกหมวดรายจ่าย/ประเภทรายจ่ายให้ชัดเจน หากมีการขอใช้เงินจากรายได้สะสมให้แสดงรายละเอียดข้อมูลด้วย
9. การตรวจสอบรายละเอียดแผนการใช้จ่ายเงินของภาควิชาต่างๆ		สิงหาคม	ขวัญฤดี โทร. 7408	-		ตรวจสอบให้ละเอียดรายการต่างๆ ให้ชัดเจน และเป็นไปตามกรอบวงเงินที่จัดสรรให้กับภาควิชาต่างๆ
10. นำเสนอแผนการใช้จ่ายเงินรายได้ประจำปีต่อคณะกรรมการประจำคณะฯ เพื่อให้ความเห็นชอบ		กันยายน	คณะกรรมการประจำคณะฯ	-	เอกสารนำเสนอต่อคณะกรรมการประจำคณะฯ	แผนการใช้จ่ายเงินรายได้พัฒนาภาควิชาต้องแยกหมวดรายจ่าย/ประเภทรายจ่ายให้ชัดเจน รวมถึงการนำเสนอข้อมูลรายจ่ายจากรายได้สะสม(ถ้ามี)
11.การแจ้งแผนการใช้จ่ายเงินรายได้พัฒนาภาควิชาประจำปี ให้ภาควิชา/การเงิน สำหรับเป็นกรอบในการใช้จ่ายเงินรายได้		กันยายน	ขวัญฤดี โทร. 7408	-	หนังสือแจ้งแผนการใช้จ่ายเงินรายได้พัฒนาภาควิชา	หากคณะกรรมการประจำคณะฯ มีมติเห็นชอบ สามารถดำเนินการแจ้งให้ภาควิชา/การเงินทราบ เพื่อเป็นกรอบรายจ่ายประจำปี  หากมีข้อทักท้วงภาควิชาต้องดำเนินการแก้ไขก่อน
12. การเปลี่ยนแปลงแผนการใช้จ่ายเงินรายได้ประจำปี		ขึ้นอยู่กับภาควิชาที่ต้องการปรับปรุงแผนการใช้จ่ายเงิน	ภาควิชา/ผู้บริหารคณะฯ	-	หนังสือขออนุมัติปรับปรุงแผนการใช้จ่ายเงินรายได้พัฒนาภาควิชา	ภาควิชาต้องแสดงเอกสารที่ปรับปรุงใหม่ให้ชัดเจน  พร้อมแนบข้อมูลเดิมมาด้วย เพื่อให้รับทราบรายการที่มีปรับปรุง/เพิ่มเติม พร้อมนำเสนอให้ผู้บริหารพิจารณาอนุมัติ
13. การขออนุมัติใช้จ่ายเงินรายได้สะสม		มกราคม ของปีถัดไป	กองแผนงาน/รองอธิการบดีฝ่ายการเงินฯ	-	หนังสือขออนุมัติใช้เงินจากรายได้สะสม	ต้องแนบรายการที่จะขอใช้จ่ายรายได้สะสมด้วย  โดยส่งเอกสารผ่านกองแผนงาน และเมื่อได้รับอนุมัติจากมหาวิทยาลัยแล้ว ดำเนินการแจ้งภาควิชาที่เกี่ยวข้องและกลุ่มงานการเงินและพัสดุ เพื่อทราบ
การจัดสรรเงินรายได้พัฒนาภาควิชา(ช่วงหลังสิ้นปีงบประมาณ เป็นยอดจัดสรรจริง)
14. การจัดสรรเงินรายได้โดยใช้ข้อมูลจริง		ตุลาคมของปีถัดไป	ขวัญฤดี โทร. 7408	-	หนังสือแจ้งการจัดสรรเงินรายได้พัฒนาภาควิชา	เมื่อสิ้นปีงบประมาณ 2556  คณะฯ ได้รับแจ้งยอดรายรับจริงจากค่าธรรมเนียมพิเศษของรอบปีงบประมาณ 2556 จะดำเนินการจัดสรรเงินอีกครั้งเพื่อ แจ้งให้ภาควิชา/หน่วยงานทราบ โดยใช้กระบวนการดำเนินงานและสูตรการจัดสรรเหมือนการจัดสรรเงินยอดประมาณการ  ใช้ข้อมูลการดำเนินงานที่แท้จริงในรอบปีงบประมาณ 2556 ประกอบด้วย
						1. จำนวนนักศึกษาปริญญาตรีภาคการศึกษาที่ 1/2556
						2. จำนวนนักศึกษาเต็มเวลาภาคการศึกษาที่ 2/2555 และ 1/2556 แล้วนำมาหาร 2 เพื่อให้ได้นักศึกษาเต็มเวลาของปีงบประมาณ 2556
						3. จำนวนบุคลากร ณ ต้นปีงบประมาณ 2556 (ข้อมูลบุคลากรเดือนตุลาคม 2555)
						4. คะแนนการประเมินคุณภาพภายใน ปีการศึกษา 2555 ของภาควิชาต่างๆ
						5. เงินรายรับค่าธรรมเนียมพิเศษของนักศึกษาปริญญาตรีโครงการปกติ และโครงการพิเศษ  รวมถึงนักศึกษาปริญญาโทของภาควิชาวิศวกรรมคอมพิวเตอร์